香港公司除名、罰款？為什么必須要做盡職調查？

香港銀行等金融機構會對客戶的情況及提交的賬戶信息進行調查，下發(fā)“盡職調查表格”。

剛開始，不少企業(yè)家認為這一份莫名其妙的銀行調查問卷，不予理會，但隨之而來的是一大批銀行賬戶被關閉！

那么，香港公司盡職調查是怎么回事？

關于香港公司盡職調查

由于香港在地理位置、制度和政策、人才儲備等諸多層面的優(yōu)勢，其已成為內地企業(yè)“走出去”的重要橋頭堡，也是實現中國與“一帶一路”各國互聯互通的理想平臺。

商務部的數據顯示，中國對外投資中相當一部分系投資者通過投資、收購、參股目標企業(yè)在香港設立的持股平臺完成的。

為了防范非法資金的進入，香港出臺了許多措施，對進入的資本進行甄別。首先香港簽署了CRS協(xié)議，與多國交換資產稅務信息。

其次推行SCR政策，對所管轄注冊的公司管理人員進行信息收集，確保掌握重要控權人的資料。并要求商務服務企業(yè)對所有客戶進行KYC盡職調查，更全面地掌握香港公司各重要崗位的實際控制人信息。由此構建了全面的信息資料管理體系。

為什么需要做盡職調查

香港公司注冊署要求完善盡職調查工作，遵從打擊洗錢及恐怖分子資金籌集規(guī)定指引，要對每個單香港公司要求完善盡職調查工作。

盡職調查的主要目的是為了查證、核實客戶的真實情況，包括客戶的主體資格是否合法、合格; 交易是否正常, 經營狀況是否正常; 以及客戶可能存在的風險等。

在投資和并購過程中，在香港進行盡職調查，尤其是法律盡職調查，往往是“走出去”項目的關鍵所在。無論是已經注冊的香港公司，還是新注冊的香港公司，都一定會被要求進行SCR和KYC盡職調查。

新注冊香港公司的兩種盡職調查

新注冊香港公司的KYC盡職調查也非常全面，其中包括兩種情況：

自然人控股成立的公司，需要登記進行KYC的自然人

1、占股比例≧10%的所有自然人；

2、所有董事，無論是否占股；

3、任何其他直接或間接對公司有控制權的自然人。

自然人KYC資料：

● 自然人身份證件清晰掃描件或者照片。身份證提供清晰正反面照片、護照提供照片頁清晰掃描件或照片。

● 自然人手持證件半身照片。

● 地址證明（半年內水電費單或銀行月結單、快遞單）清晰掃描件。

實體/公司控股成立的公司，需要登記的公司為

1、直接控股公司的營業(yè)執(zhí)照/注冊證書掃描件；

2、公司股權架構圖，需要法人/董事簽字；

3、追蹤到間接持股比例≧10%以上的自然人股東或公眾公司；并提供自然人的KYC資料和公司的KYC資料。

公司KYC資料：

● 公司的注冊證書/營業(yè)執(zhí)照掃描件；

● 如為上市公司的，提供證券交易所名稱，及證券編號；

● 如為其他公眾機構（提供統(tǒng)一信用編碼）。

已成立的香港公司SCR備案

SCR具體規(guī)定：所有在香港成立的公司都需要對重要控制人進行登記在冊，登記在冊事項內容必須建冊并存于注冊辦理處地址或者香港指定地址，政府執(zhí)法人員將隨時進行查閱。

SCR要求如此嚴格，那SCR需要做哪些事情呢？

其實不外乎兩點，香港公司控制人（包括董事和股東）的個人信息，以及資料存放地址。

1.SCR建冊，填寫表格；

2.備存地址，擔任法定委托人；

3.公司注冊時的董事/股東證件掃描件以及股份比例；

4.如果公司的股東是大陸公司或者海外公司，就提供公司營業(yè)執(zhí)照；

5.如果公司有做變更的，備案信息以新的董事股東名冊為主。

香港公司SCR備案注意事項：

1.所有已存在的香港公司，都需要做SCR備案；

2.新注冊的香港公司必須都要做SCR備案。

3.香港公司的注冊/年審/轉股等業(yè)務，都需要提供相關人士的身份證復印件。

哪些執(zhí)法人員可查閱重要香港公司控制人登記冊？

1.公司注冊處 2.香港海關 3.香港金融管理局

4.香港警務處 5.入境事務處 6.稅務局

7.保險業(yè)監(jiān)管局 8.廉政公署 9.證券及期貨事務監(jiān)察委員會

不做盡職調查的后果

每一家香港公司都要進行盡職調查，供政府隨時進行查閱，如果香港未及時配合秘書公司完成盡職調查，則會影響香港公司的運營。

要求公司履行的責任：

1、在相關公司香港注冊辦事處或指定地點存放重要控制人登記冊（"SCR"）；
2、采取合理步驟確定公司的重要控制人，包括發(fā)出通知并獲取所需的詳細資料；重要控制人可以是自然人或法人。
3、在SCR中填寫其重要控制人的詳細數據，包括姓名，地址，身份證號碼，成為控制人的日期以及對公司所施加的控制的性質等詳細數據。
4、更新SCR中所需的詳細資料；
5、向執(zhí)法人員及重要控制人提供SCR及其副本以供查閱