中國企業(yè)選擇境外投資，做貿(mào)易的越來越多，國家發(fā)改委和商務(wù)部也是出臺(tái)了許多政策，目的是更加有效的規(guī)范企業(yè)在境外上市或境外投資的行為。但是要在正規(guī)的途徑下，辦理相對(duì)于的手續(xù)后，才可以進(jìn)行投資。下面小編就來詳細(xì)分析下關(guān)于ODI境外投資備案的話題：

　　一、企業(yè)辦理ODI所需要的基本條件：

　　企業(yè)基本信息文件：1、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本原件。2、組織機(jī)構(gòu)代碼證復(fù)印件(已完成“三證合一”的企業(yè)則無需提供)。3、稅務(wù)登記證復(fù)印件。4、開戶許可證。5、法人代表身份證明。6、公司章程、公章等。

　　財(cái)務(wù)狀況證明：

　　企業(yè)近一年或多年的財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等，需體現(xiàn)企業(yè)的財(cái)務(wù)實(shí)力和經(jīng)營(yíng)狀況，如凈資產(chǎn)回報(bào)率、資產(chǎn)負(fù)債率等指標(biāo)應(yīng)符合一定要求。

　　股東及相關(guān)人員信息：

　　法人、股東、董事、經(jīng)理、監(jiān)事的身份證復(fù)印件。

　　股東為公司的還需提供公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件。

　　股權(quán)結(jié)構(gòu)圖，明確企業(yè)的股權(quán)結(jié)構(gòu)和決策層級(jí)。

　　投資決策文件：

　　投資主體的決議、承諾書等，表明企業(yè)進(jìn)行境外投資的決策過程和意愿。

　　投資項(xiàng)目相關(guān)材料：

　　投資計(jì)劃書：詳細(xì)描述投資項(xiàng)目的基本情況，包括投資主體、投資目的、投資規(guī)模、投資方式、資金來源、投資期限、預(yù)期收益等，以及所涉及國家或地區(qū)的市場(chǎng)分析、行業(yè)前景、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手等內(nèi)容，論證投資項(xiàng)目的可行性和必要性。

　　風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告：對(duì)投資項(xiàng)目可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估，如政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)等，并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施。

　　可行性研究報(bào)告：從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境等方面對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行深入分析和論證，包括項(xiàng)目的建設(shè)條件、生產(chǎn)工藝、產(chǎn)品市場(chǎng)、經(jīng)濟(jì)效益等。

　　境外投資標(biāo)的相關(guān)材料：

　　境外公司基本信息：若為境外新設(shè)公司，需提供境外公司章程、注冊(cè)證書、股東及董事信息等;若為境外并購公司，需提供目標(biāo)公司的盡職調(diào)查報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表、資產(chǎn)負(fù)債表、市場(chǎng)占有率等信息。

　　境外合作協(xié)議：包括投資協(xié)議、并購協(xié)議、合作備忘錄等，明確各方的權(quán)利和義務(wù)、投資金額、股權(quán)比例、利潤(rùn)分配等重要條款。

　　資金來源證明：

　　如銀行對(duì)賬單、銀行存款證明、借款協(xié)議、股權(quán)融資協(xié)議等，證明投資資金的合法來源，確保資金來源合規(guī)、清晰、可追溯。

　　真實(shí)性承諾書：

　　由相關(guān)決策人員簽字并加蓋企業(yè)印章，承諾所提供的備案材料真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，愿意承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。

　　其他相關(guān)材料：

　　根據(jù)不同國家和地區(qū)的要求，以及投資項(xiàng)目的特殊情況，可能還需提供環(huán)境影響評(píng)估報(bào)告、知識(shí)產(chǎn)權(quán)證明、業(yè)務(wù)合同等其他相關(guān)文件。

　　二、所需條件

　　符合“境外投資”定義：

　　境內(nèi)企業(yè)通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。

　　主體和成立時(shí)間符合要求：

　　主體需要為我國境內(nèi)依法成立的企業(yè)，且成立時(shí)間滿一年以上(部分地區(qū)或政策可能有特殊規(guī)定)。

　　股東背景、資金來源、投資要求真實(shí)性要求：

　　能夠具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源(例如自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金)以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性。

　　三、財(cái)務(wù)要求：

　　最近一年獨(dú)立第三方會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告不能出現(xiàn)虧損。

　　凈資產(chǎn)回報(bào)率最好高于5%，同時(shí)資產(chǎn)負(fù)債率最好低于70%。

　　綜上所述，辦理ODI備案需要準(zhǔn)備的材料和滿足的條件相對(duì)復(fù)雜，企業(yè)需要仔細(xì)核對(duì)并準(zhǔn)備相關(guān)材料，同時(shí)確保符合所有條件。